Сложная и запутанная история, но очень интересная!
Существует некоторая фирма (называть далее ее будем Клиент), деятельность которой предполагает отношение с иностранной организацией, с оплатой налога на доходы иностр. организаций, применение действующей льготной ставки для данного государства.
Ранее Клиент обслуживался у другого аутсорсера, и пришел к нам с такими исходными данными👇
* Заблокирован расчетный счет в результате невыполнения требования об уплате налоговых сборов. Причиной явилась нехватка средств на ЕНС из-за излишне списанных сумм по налогу на доходы иностранных организаций.
Для того, чтобы помочь и оперативно решить вопрос, а также правильно настроить учет нового Клиента, нам нужно было знать всю историю с самого начала.
Вот как было 👇
➡ В предыдущей аутсорсинговой компании Клиент был передан на обслуживание Главному бухгалтеру1, который не знал, что Клиенту с его деятельностью необходимо платить данный налог.
➡ После того, как выявилась некомпетентность главбуха в этом вопросе, Клиент был передан Главному бухгалтеру2. Тот в свою очередь знал, что Клиент должен уплатить этот налог, но была неверно применена ставка.
➡ Сумма налога в Декларации была сильно завышена и при отправке отчета сумма налога была сразу списана с ЕНС. Это было неожиданно для клиента, т.к. были и другие первоочередные налоговые обязательства.
➡ Появилась задолженность по уплате других налогов (денег на ЕНС не хватило на все). Расчетный счет был заблокирован.
Клиент сам стал разбираться в этой ситуации. Налоговый инспектор (с которым долго и эмоционально затратно общался Клиент), у которого не было точной информации и документов, опираясь только на слова Клиента, предложил свой вариант: не нужно было подавать эту декларацию и платить налог.
Это привело к сдаче корректировки Декларации с занижением налога и соответственно к камеральной проверке.
Клиент расторг договор с предыдущим аутсорсером. И когда обратился к нам, ситуация требовала срочных решений и действий.
Бухгалтеры и юристы кропотливо изучали особенности налогообложения при осуществлении деятельности с этой страной. Еще в 90-х годах между странами было подписано соглашение, согласно которому Клиент все же должен платить налог на доходы иностранных организаций, но по ставке 10% (в первой декларации была применена ставка 20%).
🟢Сдали корректировку
🟢Налоговая вернула деньги Клиенту
🟢Расчетный счет разблокировали
🟢Остальные налоги уплатили
🟢Провели экспресс-аудит учета
🟢Нейтрализовали ошибки
Потом все дружно выдохнули и по настоящее время Клиент сотрудничает с нашей компанией.
Несмотря на всю сложность и срочность ситуации, а также напряжение Клиента, наши специалисты сохраняли спокойствие, разобрались с особенностями учета организации, предприняли нужные и правильные действия! Эта работа велась с большим интересом к ситуации.
Если вы любите то, чем занимаетесь, то трудности не должны вас пугать. Благодаря им вы растете и еще больше влюбляетесь в свою работу.